ビットコイン攻略法

バイナリーオプションの税金

バイナリーオプションの税金
レシートでも大丈夫です。
ご記載のようにレシートの裏に誰とどのような目的で等分かるように記載するのでもいいですし、コピー用紙にレシートを貼り付けて補足事項をメモする形でもいいと思います。
よろしくお願いいたします。引用:[確定申告]経費として使えるかどうか – 税理士に無料相談ができるみんなの税務相談 – 税理士ドットコム

みんなのコイン個人口座の税金について

【取引に関する注意事項】
■店頭外国為替証拠金取引「みんなのFX」「みんなのシストレ」、店頭外国為替オプション取引「みんなのオプション」及び店頭暗号資産証拠金取引「みんなのコイン」は元本や利益を保証するものではなく、相場の変動等により損失が生ずる場合がございます。お取引にあたっては契約締結前交付書面及び約款を十分にご理解頂き、ご自身の責任と判断にてお願いいたします。
■みんなのFX、みんなのシストレにおける個人のお客様の証拠金必要額は、各通貨のレートを基に、お取引額の4%(レバレッジ25倍)となります。ただし、トルコリラ/円及びロシアルーブル/円においてはお取引額の10%(レバレッジ10倍)となります。法人のお客様の証拠金必要額は、金融先物取引業協会が算出した通貨ペアごとの為替リスク想定比率を取引の額に乗じて得た額又は当該為替リスク想定比率以上で当社が別途定める為替リスク想定比率を乗じて得た額となります。為替リスク想定比率とは、金融商品取引業等に関する内閣府令第 117 条第 27 項第 1 号に規定される定量的計算モデルを用い算出されるものです。
■みんなのコインにおける証拠金必要額は、各暗号資産の価格を基に、個人のお客様、法人のお客様ともにお取引額の50%(レバレッジ2倍)となります。
■みんなのFX、みんなのシストレ、みんなのコインはレバレッジの効果により預託する証拠金の額以上の取引が可能となりますが、預託した証拠金の額を上回る損失が発生するおそれがございます。
■みんなのFX、みんなのシストレ、みんなのオプション、みんなのコインの取引手数料及び口座管理費は無料です。ただし、みんなのコインにおいて建玉を翌日まで持ち越した場合、別途建玉管理料が発生します。
■みんなのシストレの投資助言報酬は片道0.2Pips(税込)でありスプレッドに含まれております。
■みんなのFX、みんなのシストレにおけるスワップポイントは金利情勢等に応じて日々変化するため、受取又は支払の金額が変動したり、受け払いの方向が逆転する可能性がございます。
■みんなのFX、みんなのシストレ、みんなのコインにおいて当社が提示する売付価格と買付価格には価格差(スプレッド)がございます。お客様の約定結果による実質的なスプレッドは当社が広告で表示しているスプレッドと必ずしも合致しない場合もございます。お取引に際して、当社が広告で表示しているスプレッドを保証するものではありません。
■みんなのFX、みんなのシストレ、みんなのコインにおけるロスカットルールは、必ずしもお客様の損失を限定するものではなく、相場変動等により、預託した証拠金以上の損失が発生するおそれがございます。
■みんなのオプションは満期時刻が到来すると自動行使されるヨーロピアンタイプのバイナリーオプション取引です。オプション料を支払うことで将来の一定の権利を購入する取引であることから、その権利が消滅した場合、支払ったオプション料の全額を失うこととなります。購入価格と売却価格は変動します。1Lotあたりの最大価格は、購入の場合990円、売却の場合1,000円です。オプション購入後の注文取消は行う事ができませんが、取引可能期間であれば売却は可能です。ただし、売却価格と購入価格には価格差(スプレッド)があり、売却時に損失を被る可能性があります。相場の変動により当社が提示する購入価格よりもお客様に不利な価格で購入が成立する場合があります。また当社の負うリスクの度合いによっては注文の一部もしくは全部を受け付けられない場合がございます。
■暗号資産は本邦通貨または外国通貨ではありません。法定通貨とは異なり、特定の国等によりその価値が保証されているものではなく、代価の弁済を受ける者の同意がある場合に限り代価の弁済に使用することができます。

日本証券業協会

金融商品取引業者 関東財務局長(金商)第123号 加入協会:日本証券業協会 一般社団法人 金融先物取引業協会 一般社団法人 第二種金融商品取引業協会 一般社団法人 日本投資顧問業協会 一般社団法人 日本暗号資産取引業協会 日本投資者保護基金
FX・バイナリーオプション・システムトレードなら、「みんエフ」でお馴染みのみんなのFX!みんなのFXは、トレイダーズホールディングス株式会社(スタンダード市場上場8704)の100%子会社であるトレイダーズ証券株式会社が運営しています。

金融商品取引業者 関東財務局長(金商)第123号 加入協会 日本証券業協会 金融先物取引業協会 第二種金融商品取引業協会 日本投資顧問業協会 トレイダーズ証券は、上場企業トレイダーズホールディングス(スタンダード市場上場8704)の100%子会社です。

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「税金について」FAQ一覧

店頭バイナリーオプション取引「LION BO」は、判定時刻の為替レートが、当社の設定した最大7本の権利行使価格から、お客様が選択された権利行使価格よりも、上昇するか下降するかを予想するヨーロピアンタイプのラダーバイナリーオプション取引です。最大損失額は、オプションの取得対価の全額となります。取引単位は1ロット(1ロット当たりの価格は0~1,000円)、1回の取引あたりの最大取引単位は50ロットとなります。手数料は無料です。オプションの購入後において、取引をキャンセルすることはできません。購入したオプションを取引可能期間前に清算(売却)をすることはできます。但し、購入価格と清算価格にはスプレッドがあり、清算時に損失を被る可能性があります。「LION BO」は投資額に比べて大きな利益を得る可能性がある反面、投資元本の保証はなく、お客様にとって為替レートが不利な方向に変動することにより投資元本の全てを失う可能性のあるリスクが高い金融商品です。

当社の取扱う店頭CFD取引は、元本や利益を保証した金融商品ではなく、原資産の価格の変動や為替レートの変動等による損失発生の可能性があります。さらに、レバレッジ効果(想定元本と比較して少額の資金で大きな取引ができる仕組み)や金融市場、為替相場の変動等によって注文(ロスカット注文を含む)が約定しない場合等、元本を上回る損失発生の可能性があります。特に、流動性が低下している状況では、元本以上の損失発生の可能性が高くなります。また、株価指数、ETF(上場投資信託)、ETN(指標連動証券)を原資産とするCFD取引は、金利調整額(買建玉を保有している場合は支払い、売建玉を保有している場合は受取り)が発生しますが、金利調整額は、金利水準が各国の経済事情や政治情勢等様々な要因を反映するため変動するので、売建玉を保有している場合でも、マイナス金利となる際は、当社への支払いとなります。加えて、配当金・分配金の各権利確定日の取引終了時点で建玉を保有していた場合、これらの権利調整額が建玉に発生します。一般に権利調整額は買建玉を保有している場合は受取り、売建玉を保有している場合は支払います。一方、原資産となる株価指数自体が配当金を考慮している指数の場合等は、使用するリクィディティプロバイダーによっては、権利調整額は売建玉を保有している場合は受取り、買建玉を保有している場合は支払います。この他、商品先物を原資産とするCFD取引は、当社が定める日の未決済ポジションに対して当社が定めた価格調整額が発生します。原資産にコーポレートアクションが発生した場合は、当社は決済期日を定めた上で新規取引を停止する場合があります。建玉を決済期日までに決済されなかったときには、当該建玉は当社の任意で反対売買により決済されます。 取引におけるお客様のコストは、スプレッドとなります。スプレッドは、売りレートと買いレートの差のことで、通常は売りレートより買いレートの方が高くなります。また、流動性が低ければ、スプレッドが大きく広がる場合があります。個人のお客様の必要証拠金(取引において最低限必要である資金)は、原則、想定元本(基準値×1.1×取引数量×1Lotあたりの取引単位×円転換レート)× 株価指数CFDの場合10%・債券CFDの場合2%・その他有価証券CFDの場合20%以上の額となり、レバレッジは、想定元本÷必要証拠金で算出されますので、それぞれ最大10倍・50倍・5倍となります。

会社員がバイナリーオプションでお金を稼ぐと税金は発生する?会社にばれない方法はある?

ハイローオーストラリアの税金計算と確定申告の流れ【経費で賢く節税する方法も】 ハイローオーストラリア(HighLow.com)で利益が出せるようになってくると、気になることがあります。税金です。 ここでは、海.

海外バイナリーオプション業者のおすすめ口座比較ランキング11選【どこが人気?】 海外のバイナリーオプション業者ってどこがオススメなんですか? このような質問を多くいただくことが増えてきました。 そこで今回.

会社員がバイナリーオプションをに取り組むと税金が発生する?

ハイアンドロー

基本的に、バイナリーオプションに取り組んだ場合は会社員の方であれば税金が発生する可能性が高くなります。

会社員やサラリーマンでバイナリーオプションに取り組んで税金が発生しないケースはそこまで多くありません。以下にご紹介するパターンに絞られます。これ以外のパターンの方は、基本的にバイナリーオプションに取り組んで利益が発生すれば税金が発生するものと認識して頂ければ幸いです。

会社員でバイナリーオプションの申告をしなくても良いケースは?

バイナリーオプションに取り組んで一年の間、全く利益が出なかった場合はそもそも収益が発生していませんので、確定申告は不要です。

給与所得が年間2,000万円以下の方の場合は、バイナリーオプションで得たお金の金額が20万円以上の場合、確定申告が必要となります。

会社員とバイナリーオプションを取り巻く利益の話

しかしこれはバイナリーオプションで20万円分勝ったから申告をしなければならないということではありません。極論の話をしてしまえば、 毎年1月1日から12月31日までの1年間の間、50万円、60万円、もっと言えば150万円など、ある程度の収益を上げていたとしても、そこに経費がかかっていれば利益は経費の分だけ課税対象が差し引かれる ことになります。

一般的にバイナリーオプションのセミナーに出席していたり、バイナリーオプション取引のために書籍を購入したり、もしくは、 バイナリーオプション取引のためだけに使用するということでタブレットやパソコンなどを新たに購入した場合、これらは経費として計上が可能となります。

バイナリーオプションの経費として認められるのはどんな支出?

基本的に、バイナリーオプションの取引のためにかかった経費は全てマイナスの経費として計上することが可能です。ただしそれはあくまでも客観的に、 どこからどう見てもバイナリーオプションのために使ったお金だなと判断できる場合のみ です。つまり バイナリーオプションでうまくトレードできるように精神を集中させる目的で海外旅行に行きました 、みたいなのは経費としては認められ難いものがあります。

ただし、なんでもかんでも経費として認められないというわけでもなく、バイナリーオプションのため だけ に購入したタブレット・パソコンの経費は先ほどご紹介した通り計上可能ですし、もっと言ってしまえば、例えばバイナリーオプションのためにご自宅の一部の部屋を占有している場合はかかっている家賃のうち、バイナリーオプションのために占有している面積分だけは計上が可能なケースもあります。

仮に家賃7万円のお部屋に住んでいる場合で1/3くらいの面積をバイナリーオプションの機材やタブレットを置き バイナリーオプション部屋として運用している場合 は理論上、毎月23333円くらいまでは経費計上できる可能性があるというわけです。

バイナリーオプションで稼いだお金が会社にばれない方法はある?

お金を増やすためには

バイナリーオプションで稼いだお金を会社にばれないようにする方法は確かに存在します。

その方法はそこまで難しいものではありません。そしてこの方法をご説明する上で、まずはなぜバイナリーオプションで稼いだお金が会社にばれてしまうのか?について解説をしておかなければなりません。基本的にバイナリーオプションで稼いだお金の事が会社にバレるのは、税金の兼ね合いです。それ以外にはよほど本人が挙動不審だったり、 会社でバイナリーオプションで稼いでいることをを高らかに宣言しているなどでない限り、バレることはまずありません。

住民税という税金があります。これはまず毎年春先に各事業所や企業に対し、それぞれの従業員が前年どれくらいお金を稼いでいたか、また、その年の6月以降どれくらいの住民税を納付しなければならない人なのか、という通知が届きます。各企業はそれに応じて、毎月の給料から住民税を天引きして本人に残りの給料を支払うというのが一般的な仕組みです。この徴収方法のことを、住民税の特別徴収といいます。

そろそろ勘の良い方ならお分かりでしょう。 この住民税の特別徴収がある限り、本人の年間の所得は勤務先にストレートにバレるというわけです。なぜばれるのか?答えはシンプル。本人の給料を知っているのは勤務先であって、その給料の額からだいたいどのくらいの住民税になるのかを会社はきちんと理解しているわけです。

こういった事情で、バイナリーオプションなどの副業でお金を得ていることがばれてしまうというわけです。逆に言ってしまえば、 住民税の特別徴収以外の部分で会社にバイナリーオプションや副業でお金を稼いでいることがバレるケースはほぼありません。 先ほどもご紹介した通り、本人がよほど挙動不審だったり急に金回りが良くなった場合など、事務的な部分ではなく、ヒューマンエラー的なところで会社にばれるケースはあります。ですが、それ以外の部分では会社は知りようがないと言った方が正確でしょう。

バイナリーオプションで得た収入を会社にばれないようにするたったひとつの方法

バイナリーオプションで得られた収入を会社にばれないようにする方法、それは住民税の普通徴収という方法です。

勤務先が本人に代わって住民税を給料から天引きして納付するのが特別徴収、一方で、本人がきちんと毎年確定申告をして、給与所得以外の部分で得られた収益についても自分で税金を納付する、これが普通徴収という方法となります。

ここに勝機があります。

方法は極めて簡単で、確定申告する際に「給料や、公的年金などから得られる所得以外の部分で得た所得に対して発生する住民税は、給料天引きではなく自分で納付します」という内容の項目が確定申告書にちゃんと用意されています。ここにチェックをつけて、年間のバイナリーオプションの収入や反対に出て行った経費などをきちんと確定申告することにより、住民税の問題で勤務先にバイナリーオプションでお金を稼いでいることがバレるケースはほぼなくなります。

【コラム】バイナリーオプションで稼いだらさっさと法人化すべき?

バイナリーオプションである程度の収益をあげたら、会社員という立場なままでバイナリーオプション専門の法人を立ち上げようという方もいらっしゃいます。

なぜなら、法人化にはいくつかのメリットはあるものの、デメリットもそこそこあるからです。例えば大きなものとして、社会保険に強制加入しなければならないというものがあります。社会保険に強制加入となればで毎年かなりの金額が強制的に支出されてしまいますし、 そもそも、稼いでいるからといって法人化しなければならない理由はどこにもありません。

会社員としての立場を持ちながら、ダブルワーク的な位置付けでバイナリーオプションに投資を行い、資産を運用していくのが良いでしょう。法人化すると経費計上できるものが増えるのではないか?という方もたまにいらっしゃるのですが、実際のところ、そこまで法人と個人では申告できるものに変わりもありませんし、税の部分で見れば個人の方が何かと条件が良く、フットワークも軽くなりやすいという側面があることをも忘れてはなりません。

会社員がバイナリーオプションでお金を稼ぐと、ほとんどの場合は税金が発生します。また、状況によっては確定申告が必要になるケースも多数あります。さらに、会社にばれないようにバイナリーオプションでお金を稼ぎ続けるなら確実に確定申告をしなければなりません。バイナリーオプションで得られた収益に対して発生する住民税は会社が本人に代わって支払う特別徴収ではなく、本人が自分で会社を通さずに支払う普通徴収にする、ということを決して忘れないようにしましょう。

バイナリーオプションの税金についてどこよりも詳しく解説【完全版】

基礎知識

  • いくら稼いだら確定申告が必要かわかる
  • 国内と海外のバイナリー業者のどちらが税金が安いかわかる
  • バイナリーオプションの節税方法がわかる

バイナリーオプションなどの投資で利益を出すことが出来た場合は「 確定申告 」が必須です。

  • 1 バイナリーオプションはいくら稼いだら確定申告が必要になる?
    • 1.1 被扶養者
    • 1.2 会社員
    • 1.3 個人事業主
    • 1.4 年収2000万円以上
    • 1.5 職業別税金の基準まとめ
    • 2.1 海外バイナリーオプション業者の税金
    • 2.2 海外バイナリーオプション業者の税金計算
    • 2.3 国内バイナリーオプション業者の税金
    • 3.1 経費精算
    • 3.2 繰越控除
    • 3.3 他の金融商品と合算
    • 4.1 ハイローオーストラリアの損益の確認方法
    • 5.1 国税庁から書類をダウンロード
    • 5.2 申請書の作成
    • 6.1 どのようにバレるのか?

    バイナリーオプションはいくら稼いだら確定申告が必要になる?

    被扶養者の方はバイナリーオプションやアルバイトなど合計で「 年間48万円以上 」の所得がある場合に確定申告が必要です。

    給与所得がある会社員の方はバイナリーオプションの利益が「 年間20万円以上 」あると確定申告が必要になります。

    ちなみに正社員でなかったとしても 年間130万円以上の給与所得がある場合は年間20万円以上で確定申告が必要 になります。

    個人事業主

    年収2000万円以上

    職業別税金の基準まとめ

    職業確定申告が必要な収入
    被扶養者年間48万円以上(バイナリーオプション・アルバイト合算)
    会社員年間20万円以上
    個人事業主損益に関係なく必要
    年収2000万以上損益に関係なく必要

    海外バイナリーオプションと国内バイナリーオプションの税金どちらが安い?

    海外バイナリーオプション業者の税金

    海外バイナリーオプション業者では「 総合課税 」という税金の仕組みが取られています。

    総合課税とは「 他の所得との合計額から税金を計算する方法 」のことで、 給与所得や他の所得とバイナリーオプションの利益を合算 して税金額を決定します。

    海外バイナリーオプション業者による所得は、 雑所得 に分類されます。

    また、国内業者と異なり 損失の繰越ができない のも大きな特徴です。

    総合課税で支払う税金

    • 所得税
    • 復興特別所得税
    • 住民税(市区町村民税+都道府県税)

    所得税 = 課税所得 × 税率 – 控除額

    課税される所得金額税率控除額
    195万円以下5%0円
    195万円〜330万円以下10%97,500円
    330万円〜695万円以下20%427,500円
    695万円〜900万円以下23%636,000円
    900万円〜1800万円以下33%1,536,000円
    1,800万円〜4,000万円以下40%2,796,000円
    4,000万円以上45%4,796,000円

    復興所得税

    市区町村民税 = 課税所得 × 6% + 均等割額 – 調整控除額(自治体ごとに違う)

    都道府県税 = 課税所得 × 4% + 均等割額 – 調整控除額(自治体ごとに違う)

    海外バイナリーオプション業者の税金計算

    1.給与所得の計算

    2.所得控除額の計算

    給与などの収入金額給与所得控除額
    180万円以下収入金額 × 40%(55万円に満たない場合は55万円)
    180万円〜360万円以下収入金額 × 30% + 8万円
    360万円〜660万円以下収入金額 × 20% + 44万円
    660万円〜850万円以下収入金額 × 10% + 110万円
    850万円以上195万円(上限)

    3.課税所得の計算

    課税所得 = 給与所得 ー 控除額(合計)

    4.調整控除額の計算

    1. 所得税との人的控除額の差の合計
    2. 課税される金額

    調整控除額 = 1と2のいずれか小さい方 × 5%

    1. 所得税との人的控除額の差の合計
    2. 課税される金額-200万円

    調整控除額 = (1 – 2) × 5%(2,500円未満になる場合は2,500円)

    海外バイナリーオプションで稼いだ場合の計算例
    • 給与収入(年収):400万円
    • バイナリーオプション利益:100万円(利益 - 経費 )
    • 各種控除:108万円(所得税)/96万5千円(住民税)
    • 給与所得:400万円
    • 給与所得控除:124万円(360万円〜660万円以下なので400万円 × バイナリーオプションの税金 20% + 44万円)
    • 海外バイナリーオプション所得:100万円

    ここまで計算できたら所得税の計算のために「 課税所得 」を計算しましょう。

    課税所得 = 給与所得 ー 控除額(合計)

    400万円(給与所得)+ 100万円(海外バイナリーオプション利益) − 124万円(給与控除)− 108万円(各種控除)= 268万円(課税所得)

    課税所得が計算できたら「 所得税 」の計算をおこないます。

    所得税 = 課税所得 × 税率 – 控除額

    268万円(課税所得)× 10%(税率) – 9万7500円(控除額)= 170,500円(所得税)

    次に「 バイナリーオプションの税金 復興特別所得税 」の計算をおこないます。

    170,500円(所得税) × 2.1% = 3,580円(復興特別所得税)

    • 市区町村民税 = 課税所得 × 6% + 均等割額 – 調整控除額(自治体ごとに違う)
    • 都道府県税 = 課税所得 × 4% + 均等割額 – 調整控除額(自治体ごとに違う)
    • バイナリーオプションの税金
    • 合算:課税所得× 10% + 均等割額 – 調整控除額(自治体ごとに違う

    400万円(給与所得)+ 100万円(海外バイナリーオプション利益) バイナリーオプションの税金 − 124万円(給与控除)− 96万5千円(各種控除)= 279万5千円(課税所得)

    279万5千円(課税所得) × 10% + 4,000円(均等割額)- 2,500円(調整控除額) = 281,000円(住民税)

    税額合計 = 所得税 + 復興特別所得税 + 住民税

    170,500円(所得税) + 3,580円(復興特別所得税) + 281,000円(住民税) = 455,080円(税額合計) となります。

    国内バイナリーオプション業者の税金

    国内バイナリーオプション業者では「 申告分離課税 」という税金の仕組みが取られています。

    申告分離課税

    申告分離課税とは「 他の所得と別で税金を計算する方法 」のことで、 給与所得や他の所得とバイナリーオプションの利益別々に計算して 税金額を決定します。

    そして申告分離課税ではバイナリーオプションの利益額や年間所得に関係なく「 一律20.315% 」の税金がかかります。

    • 所得税:15%
    • 住民税:5%
    • 復興特別所得税:0.315%

    申告分離課税は他の所得とは別に計算されますので、 20.315%はバイナリーオプションの利益のみに適用されます。

    損失の繰越が可能

    申告分離課税では 最大3年間損失の繰越が可能 です。

    国内バイナリーオプションで稼いだ場合の計算例

    100万円(バイナリーオプション利益) × 20.315% = 203,150円(支払う税金)

    冒頭でお伝えしたように「 所得とバイナリーオプションの合計が695万以下 」であれば国内バイナリーオプション業者の方が税金が高くなりますし、695万以上であれば海外バイナリーオプション業者の方が税金が高くなります。

    バイナリーオプションの節税対策

    • インターネットなど通信費
    • バイナリーオプション関連新聞図書費
    • 筆記用具などの消耗品費
    • バイナリーオプションのセミナーへの参加費 バイナリーオプションの税金 バイナリーオプションの税金
    • セミナーなどに出席するための旅費交通費
    • 飲食代
    • 家賃(利用したスペース分)
    • 電気代などの光熱費
    • 借金の利息
    • 取引手数料(スプレッドは対象外)
    • PC周辺機器の購入費
    • パソコン購入費(減価償却)

    他の金融商品と合算

    確定申告の方法

    1. 前年度の収入や経費をチェックする
    2. 自分が確定申告する必要があるかチェックする
    3. 確定申告に必要な書類をチェックする※1
    4. 確定申告書を作成する※2

    ハイローオーストラリアの損益の確認方法

    損益 = ペイアウト – 購入

    確定申告の作成方法

    国税庁から書類をダウンロード

    まず、 国税庁のホームページから書類をダウンロード してください。

    ダウンロードするためには国税庁の公式サイトにある 「確定申告書等作成コーナーのサイト」 にアクセスして作成開始をクリックして申告書提出方法を選択しましょう。

    なお、開業届を提出している場合、 登録先の住所に申告書が届きますので国税庁のサイトにアクセスする必要はありません。

    • e-Taxでの提出(マイナンバーカード方式)
    • e-Taxでの提出(ID・パスワード方式)
    • 印刷しての提出

    どの方法で提出しても問題ありませんが、初心者でも簡単なのが 「印刷しての提出」 です。

    申請書の作成

    まず、サイトの利用規約に同意して 「所得税」 を選択してください。

    バイナリーオプションの収入は雑所得

    海外バイナリーオプションの収入は 「雑所得」の「その他」に入力 してください。

    経費も計算して計上

    • インターネットなど通信費
    • バイナリーオプション関連新聞図書費
    • 筆記用具などの消耗品費
    • バイナリーオプションの税金
    • バイナリーオプションのセミナーへの参加費
    • セミナーなどに出席するための旅費交通費
    • 飲食代
    • 家賃(利用したスペース分)
    • 電気代などの光熱費
    • 借金の利息
    • バイナリーオプションの税金
    • 取引手数料(スプレッドは対象外)
    • PC周辺機器の購入費
    • パソコン購入費(減価償却)

    所得控除を確認して記入する

    • 医療費控除
    • 小規模企業共済掛金控除
    • 地震保険料控除
    • 寡婦、ひとり親控除
    • 配偶者(特別)控除
    • 基礎控除
    • 扶養控除
    • 勤労学生、障害者控除
    • 寄付金控除
    • 生命保険控除
    • 社会保険料控除
    • 雑損控除

    これらの 控除金額合計を計算して一番下の欄に記入 してください。

    納税額は所得によって変わる!

    給与等収入金額(A)給与所得金額
    ~650,999円0円
    651,000~1,618,999円(A)ー650,000円
    1,619,000~1,619,999円969,000円
    1,620,000〜1,621,999円970,000円
    1,6220,000〜1,623,999円972,000円
    1,624,000〜1,バイナリーオプションの税金 627,999円974,000円
    1,628,000〜1,799,999円(A)÷4=(B),(B)×2.4
    1,800,000〜3,599,999円(A)÷4=(B),(B)×2.8ー180,000円
    3,600,000〜6,599,999円(A)÷4=(B),(B)×3.2ー540,000円
    6,600,000〜9,999,999円(A)×0.9ー1,200,000円
    10,000,000円〜(A)×0.95ー1,700,000円

    FXやバイナリーオプションでは確定申告しないと必ずバレる!

    結論をいうと やり過ごすことはできません

    どのようにバレるのか?

    業者の取引履歴

    バイナリーオプションやFXで得た利益は 証券会社の取引履歴によってバレてしまいます

    海外業者でもバレる

    取引履歴でバレてしまうのは日本国内の業者に限った話ですが、 海外業者であってもバレます

    なので申告しないと 収支記録から脱税していることがバレてしまう のです。

    あなた名義の収支

    第3者が通報

    実は国税庁には 「脱税密告ページ」 という匿名で通報できるページが存在することをご存じでしょうか。

    FXやバイナリーオプションでは確定申告をしないと必ずバレる!

    なかには「確定申告をしなくてもバレないのでは?」と考えている方もいるかもしれませんが、 バイナリーオプションやFXの場合は確定申告をしないと必ずバレます。

    なぜなら FX業者やバイナリーオプション業者から税務署に損益証明書が届けられる からです。

    そして税務署からの指摘で申告漏れが発覚した場合は「 追徴課税 」といいうペナルティを受けることになります。

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    【2022年版】9つの要点と具体例でみる海外バイナリーオプションの経費計上で税金対策!

    バイナリーオプションの税金対策

    嘆く女性

    • 国内のバイナリーオプション業者・・・利益の約20%ほどが税金で引かれる
    • 海外のバイナリーオプション業者・・・利益の約15%ほどが税金で引かれる(195万円以下の利益の場合)

    悩む女性

    悩むおじさん

    悩む男性

    できるだけ税金は安く納めたいですし、それが簡単にできるなら願ったり叶ったりですよね!
    経費にできる・できないのルールがあるので、ただ闇雲に計上すればいいというわけではありません。
    正しい判断で経費計上しないと税務署から突っ込まれることも(笑)

    喜ぶ男性

    税金対策の前にそもそも『経費』ってなに?

    引用になぞらえて、ここでは バイナリーオプションで利益を出すために必要な費用や出費のこと を経費といいます。

    税金対策の仕組み!こうして税金負担を小さくできる!

    税金額を算出するときには、 課税対象となる所得=【課税所得】に税率をかけ合わせることで導き出します。
    『所得』、という言葉にピンとこないかも知れませんね。

    所得とは、 得た利益や収入から必要な控除項目や経費を差し引いて実質的に課税する部分のこと をいいます。

    年収500万円あった場合の所得金額と税金額は?

    累進課税率表を見ながら計算していくと、 課税所得400万円の場合の税率は30%。
    計算すると120万円の税金額となり、ここから税金控除額427,500円を差し引いた772,500円が最終的な所得税金額ということになります。

    【所得控除と税金控除の違いについて】
    所得控除とは、所得から差し引く控除。税率を掛ける前に収入から予め差し引く控除で、社会保険料や経費などが含まれます。
    税金控除とは、税金額から差し引く控除。課税所得金額に税率を乗じて算出した所得税額から一定の金額を控除するものです。

    税金対策するときのわかりやすい2つの考え方と私の実例

    check-point

    経費を計上すれば税金が安くなることがおわかりいただけたかと思いますが、何でもかんでも滅多矢鱈に経費を計上すればいいというわけではありません。
    先程も説明したとおり、経費とは 『バイナリーオプションで利益を出すために必要な費用や出費』 のことです。

    悩むおじさん


    実は、経費にできる・できないの判別は『良識の範囲で』というかなり曖昧な考え方がなされています。
    しかしそれではどんな物が経費にできるのかを判別するのは難しいので、 私が7年間行ってきた考え方 をご紹介しておきます。

    1. 『バイナリーオプションで利益を出すために必要だったかどうか?』
    2. 『バイナリーオプションで利益を出すためにどれだけ利用・貢献したか?』

    特に2つ目の『バイナリーオプションで利益を出すためにどれだけ利用・貢献したか?』については、例えば スマホの機種代や通信費などを経費とする場合、 バイナリーオプションの税金 スマホをトレード専用のものとして利用するのであれば100%経費に出来ますし、 日中の利用時間の3分の1程度の利用率であれば全額の3分の1を経費として計上 することで『良識』のある経費計上とみなしてもらえます。

    こんなものまで経費に?具体的に税金対策できる・できない項目

    税金対策で経費計上できる内容

    • メモ書きする際の文房具類・・・5,500円
    • 確定申告する際の封筒代や切手・クリアファイル代・・・500円
    • インターネット通信費や電気代の全額または一部・・・70,000円
    • スマホ機種代・通信費の全額または一部・・・156,000円
    • PCやスマホの充電ケーブル購入代・・・4,500円
    • 相場を印刷するためのプリンター・インク代・・・13,500円
    • トレード部屋の敷地面積分の家賃・・・432,000円
    • 勉強のための関連書籍や新聞の購入代・・・44,000円
    • セミナーや勉強会の参加費用・・・65,000円
    • セミナー参加のためのスーツ代・・・24,000円
    • セミナーや必要交際時の移動交通費・・・51,000円
    • 勉強した内容をメモ書きするメモツール代・・・5,000円
    • トレードしたデータファイルを保存するためのUSBやHDD・・・22,000円
    • トレーダーさん同士の情報交換を目的とした交際費・・・153,000円
    • 名刺印刷費・・・2,500円
    • ブローカーからの出金手数料や銀行送金手数料など・・・0円〜数千円
    • トレードする際のパソコン台や椅子、照明類・・・43,000
    • 収支内容を記録するための管理ツール・・・23,700円
    • 学習する際のカフェでのコーヒー代・・・15,100円
    • トレードして疲れた体を癒やすあんまマッサージ指圧(国家資格のもの)・・・25,000円

    税金対策で経費計上するのが難しい内容

    • カフェで勉強した際のランチ代(食事はトレードと無関係!)
    • 勉強会やセミナーで外出ついでに購入した生活用品代
    • トレードして疲れた体を癒やすタイ式マッサージ代(国家資格でないもの)
    • 気分転換のためのトレード部屋のカーテン新品交換費
    • トレードの疲れを癒やすにゃんこやハムスターなどのペット飼育費
    • 水道代・ガス代や食費類
    • トレードの愚痴を聞いてもらうプライベートの友達とのランチ代や飲食代
    • 子供や家族の文房具購入費
    • トレードで頑張ったご褒美に買ったアクセサリー購入代
    • お尻に火をつけるために購入した車や家購入代金

    税金対策の結果、経費が1,155,300円だと最終的な税金はどれくらい安くなる?

    例えば、バイナリーオプションによる 利益が500万円 あったとしましょう。
    経費を何も計上せずに計算した場合、所得500万円✕税率30%-税金控除427,500円= 税金額1,072,500円 となります。
    これに経費1,155,300円を計上した場合、所得500万円-経費1,155,300円✕税率30%-税金控除427,500円= 税金額725,910円 となります。

    税金対策するときの9つのポイントについて!

    ①経費を計上するには領収書が必要!

    • 支払い金額 ・・・金額ミスや印字が読めるかどうか確認!
    • 領収日 ・・・年度、月、日付までの記載を確認!
    • 宛名 ・・・上様は避け、自分名義宛を確認!!
    • 具体的な但し書き ・・・お品代などは避け、教材費、セミナー受講代、接待費など具体的な記載を!
    • 発行者の記載 ・・・発行者のお店や担当者の名前の記載を確認!

    ②税金対策で経費にするかどうかは後で考える!とりあえず領収書はもらうこと!

    悩む私

    ③税金対策で飲食代を経費にする際は領収書にメモをしておく

    トレーダーの方との情報交換を目的とした際の飲食代などは経費で計上する事ができます。
    その際には、 メモ書きとして【誰と、どこで、どんな目的だったか】などを記載しておくこと で正当な経費として説明しやすくなります。

    【海外バイナリーオプショントレーダーからの質問】

    海外バイナリーオプション業者にて取引をやってる者ですが、同じバイナリーをやってる人達との情報交換のため飲食店を利用した場合、その飲食代も経費に使えますでしょうか?
    また領収書にどのように書いたら良いのか、また確定申告の時はどんな経費として申告すれば良いでしょうか?

    引用:[確定申告]経費として使えるかどうか – 税理士に無料相談ができるみんなの税務相談 – 税理士ドットコム

    【質問への回答】

    田畑雄平-田畑会計事務所

    こんにちは。
    基本的に、利益を得るための支出であれば必要経費とできると思います。
    飲食代であれば、飲食の年月日・誰と飲食したか・参加者の数・金額・店の名称と所在地を記載して保管しておけばいいです。
    領収書は自分の名前を書いてもらうことと、誰と飲食したかや参加者の数は領収書には記載されないでしょうから自分でメモ書きして残しておきます。
    申告書には必要経費の欄がありますので、そこに金額を記載します。

    要は、その必要経費はどういうものかということが分かればいいので、飲食代であっても、単に食事を楽しんだだけでなく、利益の獲得のための情報交換を行った旨をわかるようにメモ等に記載して領収書とともに保管しておけばよいと思います。
    以上、ご参考になれば幸いです。

    引用:[確定申告]経費として使えるかどうか – 税理士に無料相談ができるみんなの税務相談 – 税理士ドットコム

    税金対策用の領収書をもらい忘れた!レシートじゃだめ?

    うっかりさん

    そんな場合慌てることはありません。 バイナリーオプションの税金
    領収書がない場合は レシートでも経費として計上する事ができます。

    レシートでも大丈夫です。
    ご記載のようにレシートの裏に誰とどのような目的で等分かるように記載するのでもいいですし、コピー用紙にレシートを貼り付けて補足事項をメモする形でもいいと思います。
    よろしくお願いいたします。

    引用:[確定申告]経費として使えるかどうか – 税理士に無料相談ができるみんなの税務相談 – 税理士ドットコム

    ④税金対策の経費をまとめた帳簿や領収書は確定申告のときに提出しなくてもいい

    喜ぶ女性

    なんて悪知恵も働きそうですが、税務署が確認して確定申告内容や経費に疑問などがあった場合は税務署から経費の内訳について後日問い合わせされることがあります。
    このとき説明する証明として帳簿や領収書などが必要となります。
    『提出しなくていいから適当でいいや』、『バレなきゃヘーキだし経費水増ししちゃえ』という考えはいいことありませんのでやめましょう。

    ⑤捨てちゃだめ!税金対策の経費をまとめた帳簿や領収書は7年間の保管義務あり!

    帳簿書類等の保存期間及び保存方法
    法人は、帳簿(注1)を備え付けてその取引を記録するとともに、その帳簿と取引等に関して作成又は受領した書類(バイナリーオプションの税金 以下「書類」といい、帳簿と併せて「帳簿書類」といいます。)を、 その事業年度の確定申告書の提出期限の翌日から7年間(注2)保存しなければなりません。
    また、法人が、取引情報の授受を電磁的方式によって行う電子取引をした場合には、原則としてその電磁的記録(電子データ)バイナリーオプションの税金 をその事業年度の確定申告書の提出期限の翌日から7年間保存する必要があります。
    ただし、その電磁的記録を出力した紙によって保存しているときには、電磁的記録を保存する必要はありません。

    (注1) 「帳簿」には、例えば総勘定元帳、仕訳帳、現金出納帳、売掛金元帳、買掛金元帳、固定資産台帳、売上帳、仕入帳などがあり、また、「書類」には、例えば棚卸表、貸借対照表、損益計算書、注文書、契約書、領収書などがあります。

    (注2) 平成23年12月税制改正により青色申告書を提出した事業年度の欠損金の繰越期間が9年とされたことに伴い、平成20年4月1日以後に終了した欠損金の生じた事業年度においては、帳簿書類の保存期間が9年間に延長されました。

    また、平成27年度及び平成28年度税制改正により、平成30年4月1日以後に開始する欠損金の生ずる事業年度においては、帳簿書類の保存期間が10年間に延長されています。

    引用:国税庁公式サイトー帳簿書類等の保存期間及び保存方法

    ⑥パソコンや高額機器は減価償却で税金対策!10万円を超える固定資産について

    一度に経費計上できる・できないの線引はわかりやすいです。
    10万円未満の場合は購入した年の経費として一度に計上する事ができますが、 10万円を超えるパソコンは『資産』として扱われ、数年間に渡って分割して経費計上しなければなりません。

    • 10万円未満・・・1年で一括計上
    • 10万円〜20万円・・・3年に等分して経費計上
    • 20万円以上・・・4年に等分して経費計上

    ⑦税金対策で経費を計上して所得が小さくなれば確定申告が要らなくなる場合もある!

    サラリーマンやアルバイトなど給与所得がある方は所得額が20万円を超える場合、専業主婦など給与所得がない方は所得38万円以上の場合、確定申告が必要となります。


    ⑧税金対策の経費は税金が安くなるだけで、その分の出費はしている

    ⑨税金対策の経費の計算や帳簿作成は確定申告前にまとめてやると白目になる

    帳簿をまとめる場合は、勘定科目と呼ばれる科目ごとにどういった種類の出費なのか?を領収書を分類し、いくらの出費額なのか一つ一つ記載していきます。(紙のノートでもEXCELのデータでもok)
    領収書は月毎に封筒に入れて保管する必要があるため、 最低でも1ヶ月に一回は精算しておくようにしましょう。
    でないと痛い目を見ることになります。

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